Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) достигла мирового соглашения с аудиторской фирмой Prager Metis, которая согласилась выплатить 1,95 миллиона долларов для урегулирования обвинений в неправомерных действиях, связанных с ее аудитом ныне несуществующей криптовалютной биржи FTX.
745 000 долларов США из-за неудачных проверок FTX
Во вторник SEC объявил что Prager Metis и его калифорнийский филиал Prager Metis CPAs выплатят гражданский штраф в размере 745 000 долларов США в рамках урегулирования.
Кроме того, фирма применит меры по исправлению положения, включая найм независимого консультанта для проверки ее политик аудита и контроля качества. Это урегулирование ожидает одобрения суда.
Обвинения SEC вращаются вокруг несоблюдения Прагером общепринятых стандартов аудита (GAAS) при проведении аудита. аудиты для FTX с февраля 2021 года по апрель 2022 года.
В жалобе указывается, что компания Prager предоставила ложную информацию о своем соблюдении этих стандартов, что привело к «существенным недостаткам» в ее аудиторских процессах.
В частности, Комиссия по ценным бумагам и биржам заявила, что Прагер не смог адекватно оценить свою способность проводить аудит, особенно в отношении предполагаемых рисков, связанных с отношениями FTX с Исследования Аламедаторговое подразделение несуществующей биржи.
Гурбир С. Гревал, директор отдела по обеспечению соблюдения SEC, подчеркнул необходимость аудиторов сохранять независимость и проявлять профессиональный скептицизм. Он заявил:
Эффективная защита инвесторов требует совместного подхода, включающего как регуляторов, так и посредников, таких как аудиторы. Чтобы выполнять свою роль, аудиторы должны, помимо прочего, быть независимыми, проявлять должную профессиональную осторожность и скептицизм, а также соблюдать все применимые профессиональные стандарты. Как мы утверждаем в этих мерах принудительного характера, Prager Metis не выполнил все эти требования
Хорхе Г. Тенрейро, исполняющий обязанности начальника отдела криптоактивов и кибербезопасности Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC), добавил, что это дело служит предупреждением другим аудиторам о том, что не стоит «срезать углы» при выполнении требований юридические обязательства.
Глава отдела криптовалют и кибербезопасности регулятора подтвердил приверженность SEC расследованию потенциальных нарушений в криптовалютной сфере и обеспечению ответственности тех, кто подрывает доверие инвесторов.
Prager Metis заплатит 1 миллион долларов за нарушение правил возмещения ущерба
В смежном деле Prager Metis также столкнулась с отдельными обвинениями в нарушении правил независимости аудиторов и пособничестве клиентам в нарушении федеральных законов. законы о ценных бумагах.
Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) утверждает, что в период с декабря 2017 года по октябрь 2020 года фирма «неправомерно» включила положения о возмещении убытков в письма-соглашения о проведении более 200 аудиторских проверок, что подорвало ее независимость, требуемую федеральным законом.
В рамках решения этих проблем обвиненияфирма понесет совокупные гражданско-правовые санкции в размере 1 миллиона долларов США, а также возврат незаконно полученной прибыли и проценты за период до вынесения судебного решения на общую сумму 205 000 долларов США.
На момент написания статьи собственный токен FTX FTT торгуется по цене $1,28, показав минимальный прирост в 0,6%, в то время как более широкий рынок криптовалют переживает более заметный подъем, возглавляемый крупнейшим цифровым активом рынка.
Главное изображение из DALL-E, график из TradingView.ком
